资产负债表结构分析

企业短期负侦结构分析表 公司名称 华郎集团 制表时间 制表部门 财务部 单位 负债项目 期初数 期末数 本期增减数 短期借款 ￥65,500.00 ￥102,500.00 ￥37,000.00 应付票据 ￥1,000.00 ￥52.000.00 ￥51,000.00 应付账款 ￥105.000.00 ￥ 10,000.00 ￥-95,000.00 预收账款 ￥25,000.00 ￥5,000.00 ￥-20,000.00 其他应付款 ￥0.00 ￥35,650.00 ￥35,650.00 应付工资和福利费 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 预提费用 ￥2,000.00 ￥7,000.00 ￥5,000.00 应交税金 ￥0.00 ￥ 65,000.00 ¥65,000.00 其他流动负债 ¥0.00 ￥7,850.00 ￥7,850.00 短期负债合计 ¥198,500.00 ? 285,000.00 ￥ 86,500.00 元 比例 排名 36% 18% m 4% 5 2% 8 13% 4 0% 2% 7 23% 2 3% 6 本期 月总分类账 （2033年5月） 借方总计 480000.00 科目编号 科目名称 期初余额 期初数 本期发生额 借方 贷方 借方 1001 库存现金 4000.00 0.00 4000.00 18000.00 1002 银行存款 45000.00 0.00 45000.00 229500.00 1015 其他货币基金 0.00 0.00 0.00 0.00 1121 应收票据 38000.00 0.00 38000.00 0.00 1122 应收账款 58100.00 0.00 58100.00 81000.00 1231 其他应收款 0.00 0.00 0.00 32000.00 1241 坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 1401 材料采购 150000.00 0.00 150000.00 27500.00 1406 库存商品 80000.00 0.00 80000.00 0.00 1501 待摊费用 15000.00 0.00 15000.00 0.00 1601 固定资产 380000.00 0.00 380000.00 0.00 1602 累计折旧 0.00 54850.00 (54850.00) 0.00 1901 待处理财产损益 1050.00 0.00 1050.00 0.00 2001 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 2201 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 2202 应付账款 0.00 25050.00 (25050.00) 42000.00 2211 应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00 38000.00 2231 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 2221 应交税费 0.00 20500.00 (20500.00) 12000.00 2241 其他应付款 0.00 34100.00 (34100.00) 0.00 2401 预提费用 0.00 400.00 (400.00) 0.00 4001 实收资本 0.00 2000.00 (2000.00) 0.00 4101 盈余公积 0.00 500000.00 (500000.00) 0.00 4103 本年利润 0.00 32000.00 (32000.00) 0.00 4104 利润分配 0.00 160000.00 (160000.00) 0.00 5001 生产成本 2250.00 0.00 2250.00 0.00 5101 制造费用 55500.00 0.00 55500.00 0.00 6001 主营业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 6051 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 6111 投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00 6301 营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00