×公司2033年5月
2033年
凭证类别及
先证种类
编号
摘要
月
编号
5
1转
1
转1
结转材料费用
1现收
1
现收1
提现
1现付
1
现付1
购买打印机
2银付
1
银付1
购进材料
3银收
1
银收1
废品出售
3转
2
转2
结转采购成本
4银付
2
银付2
偿还5公司欠款
4银收
2
银收2
出售N产品10件
4转
3
转3
购进a材料5吨，b材料3吨
5银付
3
银付3
偿还欠款
5转
4
转4
结转材料采购成本
5转
5
转5
应收票据不能兑付
6转
6
转6
冲销应付款
6现付
2
现付2
现金存入
6银付
4
银付4
支付捐赠款
6银付
5
银付5
支付借款利息
7现收
2
现收2
收到罚款
7现付
3
现付3
支付保险费
7现付
4
现付4
支付职工住院费
8
7
转7
上月耗用材料
8转
0
0
9
0
0
9
8
转8
计提应付工次
10转
0
0
10
0
0
10
9
转9
计提福利费
10转
0
0
10
0
0
11银付
6
银付6
支付预提费用
11银付
7
银付7
预付租金
12现付
5
现付5
支付采购费
12转
10
转10
结转材料采购成本
12转
11
转11
出售N产品给乙单位
13现付
6
现付6
补付现金
13银付
8
银付8
预付租金
14现付
7
现付7
支付采购费
14转
12
转12
结转材料采购成本
15现收
3
现收3
提现
15现付
8
现付8
发工资
16转
13
转13
王五报差旅费
16现收
4
现收4
退回现金
17转
14
转14
生产车间领用材料
18转
15
转15
李四报差旅费
18现收
5
现收5
退回现金
19转
16
转16
出售产品给甲单位
21银收
3
银收3
偿还S公司欠款
21转
17
转17
出售N产品10件
22银付
9
银付9
偿还欠款
23现付
9
现付9
结转材料采购成本
24现收
6
现收6
应收票据不能兑付
24转
18
转18
以应收票据抵付料款
25现付
10
现付10
出售产品B10件
26银付
10
银付10
王五借差旅费
26银付
11
银付11
出售C产品15件
27现收
7
现收7
出售产品出G公司
28现付
11
现付11
现金存入
29现付
12
现付12
收到乙单位欠款
31银付
12
银付12
支付预提费用
31银付
13
银付13
支付赔偿金
1会计凭证
借方
贷方
账户名称
金额
账户名称
金额
材料
3,000.00
主营业务收入
3.000.00
现金
2.000.00
银行存款
2.000.00
其他应收款
300.00
现金
300.00
材料采购
3.000.00
银行存款
3.000.00
废品
50.00
现金
50.00
材料
3,050.00
材料采购
3.050.00
应付账款
2.500.00
银行存款
2.500.00
银行存款
15,000.00
主营业务收入
15.000.00
材料采购
7.400.00
应付账款
7.400.00
应付账款
20.000.00
银行存款
20,000.00
材料
7.400.00
材料采购
7.400.00
应收账款
4.500.00
应收票据
4.500.00
应付账款
3.500.00
营业外支出
3.500.00
现金日记账
